关于印发2006-2008年度
农村公路建设项目审计自查方案的通知
为推进农村基础设施建设,促进农村公路建设项目管理,结合我省农村公路建设项目的实际情况,制定本审计自查方案。
一、审计自查的范围
2006---2008年所有农村公路建设项目。
二、审计自查的内容
1、农村公路建设项目资金来源到位和使用管理情况。重点自查建设资金到位、拔付、管理使用情况和有无弄虚作假套取国家补贴问题;国家、省级和地方配套资金到位情况;有无拖欠工程款,克扣、拖欠征地拆迁费和农民工工资等问题。
2、农村公路建设项目建设程序及四制履行情况。
重点自查建设项目的立项批复、土地使用等基本建设程序履行情况;农村公路建设项目是否按照“项目法人责任制、招投标制、项目监理制、合同管理制”的要求组织实施;参建单位的选择、资质审查、人员配备情况;合同签订的合法性及履行情况等。
3、农村公路建设项目的组织实施和建设情况。
重点自查工程建设的管理体制、工程进度、工程质量、工程投资、建设规模和建设标准的调整、交通安全设施的建设。
4、农村公路建设项目工程结算及竣工验收情况。
重点自查工程结算与实际完成工程量,单价的真实性和合法性;工程设计变更、现场签证手续是否合规、合法、及时、完整、真实;工程造价控制是否有效,有无偷工减料、高估冒算,导致多支付工程价款;建设项目的竣工验收程序等。
5、农村公路建设项目交付使用后的养护机制,养护资金来源。
6、农村公路建设项目档案建立情况。项目档案资料是否齐备、规范,资产是否及时办理移交手续。
7、其他与审计自查有关的内容。
三、有关要求
1、各市(州)交通局要高度重视农村公路建设项目审计自查工作,精心组织,加强协调,狠抓落实。此次审计自查的内容广泛,涉及农村公路建设的各个环节,自查单位要协调好各有关单位和部门做好此项工作。
2、要客观、真实、准确地反映审计自查结果。
3、对审计发现的问题要及时进行整改。并把有关问题形成审计自查报告上报省公路管理局。
4、审计自查报告及有关表格在4月30日前以书面形式和电子版形式上报到省公路管理局。
二〇〇九年三月九日
附件:
1、2006-2008年农村公路建设项目基本情况表
2、2006-2008年农村公路建设项目建设资金情况表
3、2006-2008年农村公路建设项目审计自查违纪违规情况表
4、2006-2008年农村公路建设项目工程价款审计自查情况汇总表
5、2006-2008年农村公路建设项目审计自查问题纠正整改情况表